单位净值：基金价值的每日度量

基金单位净值，也被称为“基金净值”，是每个营业日根据基金所投资的证券市场收盘价计算出的基金总资产价值，并从中扣除各类成本及费用后的净值。这是每个基金单位在当天的真正价值。

计算公式为：基金单位净值 = (基金资产总值 - 基金负债) / 基金总份额。

无论是开放式基金还是封闭式基金，在初次发行时，其总额会被等额分割成若干个单位，每一个这样的单位就称为一个“基金单位”。随着基金运作过程中资产值和收益的变化，每个基金单位的净值也会相应变动。

为了对基金进行准确的计价和报价，使其价格能真实反映其价值，我们需要在每个时点估算每个基金单位实际代表的价值，并公开其资产净值。

值得注意的是，开放式基金的买入价格是按照其净值来结算的，而其净值每天都会被计算。相对地，封闭式基金的净值计算周期较长，因为封闭式基金不能像开放式基金那样每天申购或赎回。